2018年11月2日國資委下發(fā)了《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，明確提出“中央企業(yè)應當加快建立健全合規(guī)管理體系”。雖然《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》對比ISO19600《合規(guī)管理體系 指南》更加明確具體，但是ISO19600更加系統全面。我們應該明白合規(guī)管理體系建設不同與合規(guī)管理制度建設。

按照ISO19600建立的合規(guī)管理體系是一個以合規(guī)義務為中心、基于風險、主動預防、持續(xù)改進的管理體系，標準要求企業(yè)根據內外部環(huán)境的變化動態(tài)識別更新合規(guī)義務、評價合規(guī)風險，并針對重大合規(guī)風險制定控制措施，并將合規(guī)義務要求和重大合規(guī)風險的控制措施整合在企業(yè)的業(yè)務過程中和外包控制過程中，并對措施的有效性進行監(jiān)視和測量，對發(fā)現不合規(guī)或不符合進行糾正或制定糾正措施，然后重新進行內外部環(huán)境分析開始新一輪的循環(huán)。因此合規(guī)管理體系最重要的是擁有一個動態(tài)的、自我發(fā)現、自我完善的持續(xù)改進機制，不是若干的合規(guī)管理制度。

合規(guī)管理制度如果不能根據內外部環(huán)境的變化、風險的變化及時進行修訂，或者我們只關注制度的數量和控制的嚴密性，而忽視了合規(guī)管理要與風險程度相適應，必將影響企業(yè)管理的效率和業(yè)績。因此按照ISO19600建立和完善合規(guī)管理體系可以幫助企業(yè)在短時間內提升管理水平，使企業(yè)能夠更好地防范合規(guī)風險。

同時作為全球公認的合規(guī)管理體系國際標準，通過按照ISO19600：2014或者其等同轉換的GB/T 35770-2017的要求建立合規(guī)管理體系并通過第三方的符合性評估，為中國企業(yè)在面臨監(jiān)管機構處罰時提供有力的抗辯證據，可以達到盡職免責的目的。